IKE – Indywidualne Konto Emerytalne
IKE to najpopularniejszy instrument III filaru. Główna zaleta: brak podatku Belki (19%) przy wypłacie po 60. roku życia. Limit wpłat w 2025 to ok. 23 472 zł rocznie. Możesz inwestować w akcje, obligacje, fundusze, ETF-y.
IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego
IKZE daje ulgę podatkową już teraz – odliczasz wpłaty od PIT. Jeśli zarabiasz ponad 120 000 zł brutto rocznie (próg 32%), oszczędzasz nawet 3 004 zł rocznie na podatku. Przy wypłacie płacisz 10% ryczałtu. Limit wpłat: 9 388 zł.
Który wybrać?
Najlepsza odpowiedź: oba! Wpłać na IKZE (odlicz od PIT), zaoszczędzone na podatku pieniądze wpłać na IKE. Jeśli musisz wybrać jeden – IKZE jest lepsze przy wysokich dochodach (próg 32%), IKE przy długim horyzoncie i maksymalnych wpłatach.
Jak otworzyć IKE lub IKZE?
Otwierasz rachunek w domu maklerskim, banku lub TFI – najczęściej przez internet w 10-15 minut. Potrzebujesz dowód osobisty i numer konta. Potem ustawiasz stałe zlecenie i wybierasz instrumenty (np. ETF na MSCI World).
